La SEC cerró la investigación que había abierto contra Grupo Aval en caso Odebrecht

La Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos, Securities and Exchange Commission (SEC), cerró las investigaciones que venía realizando desde hace cinco años sobre el papel de Grupo Aval y Corficolombiana en el caso de corrupción de Odebrecht en el proyecto Ruta del Sol II.

Como resultado de ellas, la entidad estadounidense acusó al Grupo Aval y su filial Corficolombiana de violar la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (Fcpa), ya que concluyó que el expresidente de Corficolombiana sobornó a funcionarios del gobierno de Colombia para obtener una extensión del contrato, por esta razón Grupo Aval tendrá que pagar US$40 millones.

"Al menos US$28 millones en pagos ilícitos se pagaron con el conocimiento, aprobación y asistencia del expresidente de Corficolombiana. De acuerdo con la orden de la SEC, Corficolombiana causó las violaciones de Grupo Aval y otorgó a Grupo Aval un beneficio financiero indebido por un total de aproximadamente US$32 millones", señaló la SEC a través de un comunicado.

Today we charged Colombian conglomerate Grupo Aval S.A., and its bank subsidiary with violating the Foreign Corrupt Practices Act. Grupo Aval agreed to pay $40 million to settle the charges.https://t.co/vxL9bzyTl2

— U.S. Securities and Exchange Commission (@SECGov) August 10, 2023

El Grupo Aval ya se pronunció sobre los hechos y afirmó que de esta forma se da la resolución y conclusión de las investigaciones tanto del Departamento de Justicia de Estados Unidos (DOJ) y la SEC en las que incluyeron pruebas testimoniales de terceros sobre las acciones del expresidente de Corficolombiana en relación al esquema de sobornos liderado por Odebrecht.

"El DOJ no presentó cargo alguno contra Grupo Aval, y la SEC no presentó cargo alguno por soborno contra Grupo Aval. Al suscribir estas resoluciones, Corficolombiana y Grupo Aval reconocieron y aceptaron su responsabilidad, bajo la ley estadounidense, por la conducta del exejecutivo de Corficolombiana", indica el grupo por medio de un comunicado.

Con el Departamento de Justicia, Corficolombiana también acordó un acuerdo de enjuiciamiento diferido y pagar más de $20 millones para resolver cargos penales.

La SEC confirmó que Grupo Aval y Corficolombiana dieron su consentimiento a una orden de cese y desistimiento y encontraron que violaron las disposiciones contables y, en el caso de Corficolombiana, violaron las disposiciones antisoborno de la Fcpa.

"Al determinar aceptar la oferta, la SEC consideró la cooperación y remediación de Grupo Aval", dijo la SEC reconociendo la disposición del grupo, y de la misma forma, la SEC le agradeció a la Superintendencia de Industria y Comercio de Colombia por la asistencia en la investigación.

Controles internos y estándares éticos

El jefe de la unidad de la Fcpa, Charles Cain, dio declaraciones sobre cómo este caso muestra la importancia de que los emisores en la bolsa (Grupo Aval cotiza en Nueva York) tengan suficientes controles contables internos sobre los pagos de terceros.

“Los entornos de control laxos son un terreno fértil para las travesuras, como se ilustra aquí, donde los sobornos se financiaron a través de pagos realizados por facturas que carecían de documentación de respaldo y contratos por servicios vagamente descritos que generalmente se manejan internamente en lugar de terceros”, dijo Cain.

"El DOJ y la SEC reconocieron la extensa cooperación de Corficolombiana y Grupo Aval con las investigaciones y además que, en los muchos años transcurridos desde que ocurrieron los hechos, Corficolombiana y Grupo Aval han aumentado y mejorado sus programas de cumplimiento y controles internos. Con este anuncio, tanto Corficolombiana como Grupo Aval dan por cerrado este doloroso capítulo, no sin antes insistir en su compromiso con los más altos estándares éticos y el continuo fortalecimiento de su ambiente de control", concluyó el Grupo Aval.